Торговля на Московской бирже для нерезидентов

Приветствую, друзья.

Московская биржа MOEX является крупнейшим фондовым рынком в Восточной Европе с ежемесячным объёмом торгов более 200 трлн. рублей. На бирже торгуется больше тысячи разнообразных инструментов. Естественно, такой ликвидный и богатый различными финансовыми активами фондовый рынок привлекает множество трейдеров и инвесторов не только из России, но также из стран ближнего и дальнего зарубежья. 

Кроме того, учитывая тот факт, что в государствах постсоветского пространства нет достойных альтернатив, граждане этих стран пытаются найти наиболее практичный, удобный и выгодный метод работы на Московской бирже.

Разумеется, возникают вопросы: «А можно ли нерезидентам вообще торговать на Московской бирже?», «Если да, то как платить налоги?», «Какие брокеры дают возможность торговать на российских биржах?» и т.д.

Подобного рода вопросы постоянно приходят на мой электронный ящик, что говорит об актуальности данной темы. Именно поэтому я решил написать полноценную статью, в которой собрал, на мой взгляд, наиболее важную для нерезидентов информацию.

Сразу хочу обратить внимание на то, что информация, о которой я буду рассказывать в статье, представлена исключительно для первичного ознакомления, является обобщенной и, возможно, неточной в силу постоянных изменений и вторичных факторов. Для получения актуальной информации связывайтесь с представителями брокерских компаний, которые в полном объёме проинформируют вас о действующих тарифах, ставках и прочих нюансах.

 

Ограничение на вывод денег из страны

Проблема трейдинга на Московской бирже при постоянном проживании на территории других стран заключается в том, что некоторые государства ограничивают переводы для физических лиц между странами. Данная процедура установлена в Беларуси, Украине и других странах СНГ для минимизации оттока капитала из страны, а также исключению возможности финансирования терроризма, отмывания денег, ухода от налогообложения и прочих факторов.

Перед тем как выполнять перевод средств на счета зарубежных компаний через банк, уточните размер максимально допустимой суммы перевода, чтобы не попасть на блокировку транзакции.

 

Проблемы налогообложения

Поскольку ваш заработок будет осуществляться на территории России, а вывод средств в страну проживания, есть возможность попасть на двойное налогообложение или повышенную ставку налога в РФ. При двойном налогообложении с вашей прибыли взыщут 13-17% в России, а также соответствующую ставку в стране проживания. Повышенная ставка налогообложения для нерезидентов в России составляет 30%.

С 1 января 2015 года в силу вступил закон РФ об отмене повышенной ставки налогообложения для стран участников Евразийского экономического союза. Таким образом, граждане Беларуси, Армении, Казахстана и других стран ЕАС могут получать доходы на территории РФ со ставкой НДФЛ 13%, поэтому трейдеры из данной группы стран могут официально работать на Московской бирже, открывая счета в своей стране либо в филиалах банков (имеющих доступ к бирже), либо в филиалах брокерских контор. Для исключения двойного налогообложения потребуется в конце налогового периода сдать декларацию, в которой обозначится оплата налога в РФ. Данную декларация предоставляет брокер.

Жители Украины и других стран, что не входят в ЕАС, должны уплачивать 30-процентный налог с прибыли либо получать доступ через офшорные и посреднические компании (обо всех типах подобного рода компаний, их преимуществах и недостатках я расскажу ниже).

 

Условия доступа

Все типы организаций, которые предоставляют доступ к Московской бирже с территории других стран, ставят дополнительные условия торговли, тарификации и прочие параметры.

Так, например, филиалы брокерских компаний могут значительно повышать комиссию на открытие сделки, брать дополнительный комиссионный сбор за торговую платформу или владение счетом. Основная часть компаний вводит дополнительные платы в разумных пределах, что с лихвой покрываются при средней стабильной прибыльности по торговле. Однако всё равно перед открытием брокерского счета лучше уточнить все виды комиссий и условия, а также сравнить параметры нескольких организаций.

Также некоторые компании могут вводить дополнительные торговые условия, например автоматическая ликвидация открытых позиций по фьючерсам за 3-5 дней до даты экспирации. В банковских филиалах и офшорных компаниях могут вводить доступ только через определённый торговый терминал, что также может быть проблемой для некоторых трейдеров.

 

Через кого торговать на MOEX для нерезидентов

Для того чтобы нерезиденту получить доступ к котировкам Московской биржи необходимо выбрать один из вариантов брокерского посредника:

— офшорные компании и дочерние филиалы брокерских компаний в офшорных зонах

— юридические посредники

— коммерческие и государственные банки с доступом к торгам

— физические посредники

 

Брокеры-офшоры

Офшорные компании — это компании, зарегистрированные на территориях свободных экономических зон, например, на Кипре. Работая в таких компаниях, вам необходимо самостоятельно заполнять декларацию о доходах и оплачивать налог в своём государстве. Либо не информировать государство о своих заработках и не платить налоги соответственно, поскольку офшорная брокерская компания не является налоговым резидентом и не подаёт никаких сводок по счетам своих клиентов.

Недостатки офшорных компаний заключаются в их слабой защищенности в законодательном плане. Если произойдут какие-либо изменения в самой компании либо стране её расположения, вы можете потерять все свои средства без какой-либо возможности на возврат.

1) WhoTrades

Дочерняя компания ЗАО Финам (крупнейшего российского брокера), зарегистрированная в оффшорной зоне.

Поддерживаемые терминалы: Transaq, MetaTrader5, WhoTradeX, MMA Mobile

Комиссии: от 0.0354% до 0,00944% от оборота за торговую сессию

Дополнительные комиссии: комиссия за заемные средства в день, разное преддепонирование (го — день/ночь)

Ввод/вывод средств: банковский перевод, банковская карта, электронные деньги

Минимальная сумма депозита: от 30 000 рублей

Дополнительно: открытие счета в долларах, автоконвертация, доступ к ведущим мировым биржам, доверительное управление

2) United Traders

United Traders — проп-трейдинговая компания, предоставляющая брокерские услуги через офшорную зону.

Поддерживаемые терминалы: Aurora

Минимальная сумма депозита: от 300 долларов

Комиссии: 4 руб. с учетом биржевых сборов

Ввод/вывод средств: банковский перевод, карты VISA/MasterCard

Дополнительно: дополнительная маржа от брокера, удваивающая тело депозита, доступ на ведущие американские биржи.

3) Церих

Британский офшорный филиал известной российской брокерской компании предоставляет доступ на MOEX для нерезидентов, а также на международные рынки.

Поддерживаемые терминалы: Quik, Zerich Trader Workstation

Минимальная сумма депозита: от 30 000 рублей

Комиссии: 1 рубль за контракт

Ввод/вывод средств: банковский перевод

Дополнительно: доступ к ведущим международным рынкам

Открытие счета у офшорных брокеров выполняется либо в офисах представителей компании, либо удалённо. В обоих случаях достаточно заполнить специальную анкету, отправить скан-копию страниц паспорта (либо предоставить ксерокопии) и подписать договор на обслуживание. При удалённом подключении потребуется отправить подписанный договор на указанный адрес представительства и ожидать подтверждения, после чего пополнить личный счет по указанным реквизитам.

 

Юридические посредники

Юридическими посредниками являются организации, зарегистрированные как юридическое лицо и получившее доступ к торговле на Московской бирже. Данные организации открывают на своё имя субсчета, которые дают в управление своим клиентам.

В Украине ведущим и надёжным посредником, предоставляющим брокерские услуги является компания Универ. Схема работы субброкера является полностью прозрачной и законной. В данном случае трейдеры будут уплачивать налог с прибыли в соответствии с законодательством Украины. Комиссия за сделку с 1 контрактом — 1 рубль. Торговый терминал Quik.

Также в Украине имеются и другие субброкерские компании: АРТКапитал, НетТрейдер, СвитИнвест. Подобные компании должны быть и в других странах СНГ.

 

Банки с доступом к торгам

Некоторые крупные коммерческие и государственные банки предоставляют доступ к торгам на Московской бирже для своих клиентов. Как правило, это банки, которые являются дочерними крупных российских банков – ВТБ, Сбербанк, Банк России, АльфаБанк.

Однако торговля через такие банки, как показывают отзывы клиентов, сопровождается массой неудобств — большие комиссии, ограничения на минимальную сумму, допуск лишь к фондовой секции и прочее. В любом случае, за неимением других вариантов, следует рассмотреть и такую возможность.

 

Физические посредники

Некоторые трейдеры из стран СНГ договариваются об открытии счета через своих знакомых или родственников, проживающих в России. Доверенное лицо открывает счет на своё имя и передаёт все данные трейдеру – пароли, ключи и т.д.

Данный способ не совсем законный и весьма неудобный. Кроме того, мало кто согласится открывать на себя счет в брокерской компании для третьих лиц, в особенности люди, плохо осведомлённые принципами работы брокеров и фондовых бирж.

 

На этом здесь всё. Буду рад услышать ваше мнение в комментариях ниже.

Если статья оказалась для вас полезной, ставьте «лайк» при помощи кнопок социальных сетей.

С уважением Александр Шевелев.